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H. Ayuntamiento de Córdoba,
Veracruz
Al 31 de Octubre de 2019
NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
A) NOTAS DE DESGLOSE
Nombre -: Nota
COR LX)BA
Notas at Estado de Situación Financiera
Activo
Efectivo y
Equivalentes
Al 31 de Octubre de 2019, se tenian en instituciones bancarias Un monto de
$148'727147.64; a efecto de solventar oportunamente las obligaciories de pago.
Derechos a recibir Ala misma fecha, se tiene un manto de $39031127.87; que incluye $19539933.00 que
Efectivo y Equivalentes y Bienes se refiere a una cuenta par cobrar, por las aportaciones del FISM-DF 2016, par los meses
a Servicios a Recibir de Agosto, Septiembre y Octubre de 2016, que a a fecha rio han sido recibidas, de
acuerdo al calendario de ministraciones publicada en Ia Gaceta Oficial de fecha 29 de
enero de 2016; incluye tan,bién, $4'368217.05 par Bursatilización, $14'OOO,OOO.00 y del
Fondo FORTAFIN 2016, los cuales ala fecha no han sido recibidos, en este rubro tamblén
se registran los gastos a coniprobar por un importe de $182,248.95; los anticipos de
sueldos pot $867,225.52, asl camo el subsidlo at empleo por $42,200.35. En derechos a
recibir bienes a servicios se tiene un manto de $56530793.51, este imparte incluye
anticipos a proveedores par $20'120,000.00 y a contratistas por Un importe de
$24239902.51; asimismo en este rubro se aloja Un monto do $12170891 par traspaso
que en el afla 2010 se hiciera del fonda FISM a las cuentas de Arbitrias.
La periodicidad de Ia recuperaciOn, está dada conforme a los contratos especlficos de
entrega de bienes, servicto U obras, mediante Ia amortizaciOn de los anticipos. En Ia
referente at traspaso de FISM a Arbitrios, se realizO consulta a Ia Secretaria de
FiscalizaciOn planteando posible depuraciOn.
Bienes Disponibles En 10 carrespandiente a bienes disponible para su transforniaciOn, 01 Ayuntamienta no
para su TransformaciOn 0 registra este tipo de bienes, par no tener actividades de transforniaciOn de los mismas.
Consumo (inventarios)
En el Almacén se tienon materiales y suministros par un monto de $1800991.43; que
carresponden principalmente a materiales de diversa Indole para Ia operacion de las areas
municipales. El metodo de valuación del cansumo de bienes es el PEPS, Primeras
Entradas Primeras Salidas.
Inversiones
Financieras
Derechos a recibir efectiva a
Equivalentes a Largo Plaza
En Ia cuenta de inversiones financieras se registrO un manto de $29776843.71 y quo una
parte so refiere a Ia retenci6n mensual par media do Participaciones Federales par
concepta do Fideicamiso Bursátil F/998. Asi mismo en este rubra se registra a constitucion
del Fideicamiso de Parqulmetras y los pagos que se han transferido a dicho Fonda.
El Municipio no cuenta can inversianes financieras, de Participaciones y do Aportaciones,
en 01 caso de que se diera se informaré oportunamente.
En este rubra se registro, al mes de octubre, Ia cantidad do $632,766.79 par concepto de
Aportaci6n, canstituciOn fonda de reserva, a cual semestralrnente se actualiza su valor y
esta cantidad fue aportada par el Municipio de acuerdo al oficia N° TESNER/1693/2019
del 26 de Marzo de 2019, con asunto: Se envia estado do cuenta bursátil al 31 de enero
de 2019 y al aficlo TESNER/4756/2019, fechada el 4 do Septiembre de 2019, con asunto:
Estado de bursatilizaci6n Xalapa-enriquez, Vor; a 4 do Septiembre de 2019.
Los bienes muobles son par un monto de $246709468.92 clasificadas en los siguientes
rubras:
Mobiliario y Equipo de aficina $ 1,135,095.10
Otros muebles de mobiliario y
eq. do aficina $ 114,627.21
Equipa do Computo y de
tecnologlas de Ia infarmaciOn $ 21,126398.27
Otros mobiliarios y equipos
de administraciOn $ 971,946.27
Mobiliaria y equipa
educacional y recreativo $ 536,811.53
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NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
A) NOTAS DE DESGLOSE
Nombre ... ..
Aparatos Deportivos
Cãmaras fotogräficas y de
video
Notà
$
$
21,294.12
1,013,442.63
Equipo recreativos $ 16,599.00
Equipo medico y de
laboratorio $ 36,279.08
Vehiculos y Equipo de
Bienes Muebles, Transporte $ 43,326,981.73
Inmuebles e Intangibles
Equipo de defensa y
seguridad $ 10,736,767.00
Maquinaria y Equipo
Agropecuario $ 396,458.08
Maquinaria y equipo industrial $ 1,053,412.80
Maquinaria y Equipo de
ConstrucciOn $ 6,147,458.68
Equipo y Aparatos de
Comunicaciones y
telecomunicaciones $ 7,273,387.90
Maquinaria y equipo eléctrico
y electrónico $ 557,540.00
Herramientas y máquinas $ 807,433.44
Equipo de seftalamiento $ 95,465.00
Equipo de Ingenieria y dibujo $ 189,398.66
Otros Bienes Muebles $ 151,150,672.42
Activos Intangibles
Depreciacion, Deterioro y
AmortizaciOn Acumulada de
Bienes
Activos intangibles: Se tiene un monto total de $1 '489,099.28 que incluyen software y
icencias
Su estado de conservacic5n varla dependiendo de su antiguedad y uso. Se procura darle
mantenimiento para mantenerlos en operaciOn.
Se agrega un importe por Ia cantidad de $21 '580,748.47, por Ia depreciaci6n de bienes
muebles.
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NOTAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
A) NOTAS DE DESGLOSE
Nombre Nota
En el rubro de Bienes Inmuebles, se registra un monto de $705'576,621.56; y se integran
de Ia siguiente manera:
Terrenos para usos diversos $ 41 430,581.77
Bienes Inmuebles,
lnfraestructura y Construcciones
en proceso
Otros no habitacionales
Construcciones en proceso
$ 154,533,50473
en Bienes de dominlo pCiblico $ 44,235,113.22
Construcciones en proceso
en Bienes propios $ 47,19547
Otros bienes inmuebles $ 465,330,226.37
Activos Diferidos
Estimaciones y
Deterioros
Otros Activos no
Se registran por Un importe de $2578161.00 y se refieren a los estudios, formulaciOn y
evaluaciOn de Prayectos.
No se registra importe en estos rubros.
Nose registra importe en estos rubros.
Cc3RLX)BA
circulantes
Pasivo En Cuentas par Pagar a Carlo Plazo, se tiene Un saldo de $21667412.95; se registra Ia
provisiOn por pagar de IMSS, retenciones de ISR, provisiOn do aguinaldo a pagar a final
del ejercicio, pago a proveedores y contratistas, entro otras retenciones, en el mes de
Octubre de 2019.
No se cuenta con Fondos de Bienes de Terceros en AdministraciOn yb en garantla.
En Cuentas par Pagar a Largo Plazo, se registra Un monto do $ 179,621.17 y se refiere a
los pagos pendientes del fonda de FISM 2016, los cuales serOn liquidados con el prestarrro
que le hizo el fonda de Arbitrios. En Documentos por Pagar a Largo Plazo, se registra Un
monto de $ 12170891.00 que es el mismo concepto comentado del traspaso del fondo
FISM a las cuentas de Arbitrios.
En Deuda POblica a Largo Plazo, se registran $ 43583,168.90 que corresponde a a
Bursatilizaci6n del Impuesto sobre Tenencia de Vehiculos, Oltima actualizaciOn en Ia
contabilidad al 31 de Octubre do 2019, segOn oficia de Ia Secretaria de Finanzas y
PlaneaciOn N°TESNER/4756/2019 de fecha 4 de septiembre de 2019.
Notas al Estado de Actividados
Los lngresos do Ia GestiOri al mes de Octubro se agrupan con los siguientes conceptoS:
Total de Impuostos
lmpuestos sobre
espectaculos pOblicos
$
$
52,629,030.33
116,167.15
Sobrejuegos permitidos $ 1,127,746.26
Predial $ 24,608,339.12
Impuestos sobre traslacion
de dominlo $ 13,759,443.96
Impuestos sabre
fraccionaniientos $ 5,625.25
Accesorios de Impuestos $ 1,118,353.14
Impuestos de ejercicios
fiscales anteriores $ 5,175,603.31
Otros impuestos
$ 6,717,752.14
Derechos $ 53,395,668.35